Yükümlüler, Finansal Kurumlar ve FOBİMLER
Uyum Görevlisi Modül 2 · Ders kodu: U2_06
Uyum GörevlisiKYCMASAKModül 2yükümlüfinansal kuruluşFOBİMbankakonu özetisınav sorularıücretsiz
Konu Özeti
01Yükümlü Kavramı▾
- AML/CFT (kara para aklama ve terörün finansmanıyla mücadele) yükümlülüklerine tabi tutulan kişi ve kuruluşlara yükümlü denir.
- Bankacılık, sermaye piyasası, sigortacılık sektörleri temel yükümlü gruplarıdır.
- Yükümlüler; müşteri tanıma, şüpheli işlem bildirimi, kayıt tutma gibi temel yükümlülükleri yerine getirmek zorundadır.
- 6362 sayılı SPK (sermaye piyasası kurulu)n kapsamında aracı kurumlar, yatırım fonları ve portföy şirketleri de yükümlüdür.
02Finansal Kurumlar▾
- Bankalar: Mevduat, katılım, kalkınma ve yatırım bankaları yükümlüdür.
- Sermaye Piyasası Kurumları: Aracı kurumlar, portföy yönetim şirketleri, yatırım ortaklıkları.
- Sigorta Şirketleri: Hayat sigortası ve bireysel emeklilik şirketleri.
- Diğer: Döviz büfeleri, faktoring, leasing ve finansman şirketleri.
03FOBİM (Finansal Olmayan Belirli İş ve Meslekler)▾
- Finansal sektör dışındaki ancak kara para aklamasına araç olabilecek sektörler FOBİM (finansal olmayan belirlenmiş işletme ve meslek) kapsamındadır.
- Örnek FOBİM (finansal olmayan belirlenmiş işletme ve meslek)'ler: Gayrimenkul acenteleri, mücevher satıcıları, avukatlar, muhasebeciler, noterler.
- FATF (finansal eylem görev gücü), FOBİM (finansal olmayan belirlenmiş işletme ve meslek)'lerin de müşteri tanıma ve şüpheli işlem bildirimi yükümlülüklerine tabi olmasını önerir.
- Türkiye'de bazı FOBİM (finansal olmayan belirlenmiş işletme ve meslek) kategorileri 5549 sayılı Kanun kapsamındadır.
04Yükümlülerin Temel Yükümlülükleri▾
- Müşteri Kimlik Tespiti (KYC (müşteri tanıma — know your customer)): İşlem öncesi kimlik bilgilerinin doğrulanması.
- Şüpheli İşlem Bildirimi (ŞİB (şüpheli işlem bildirimi)): MASAK (mali suçları araştırma kurulu)'a zamanında bildirim yapılması.
- Kayıt ve Belge Saklama: İşlemlere ait kayıtların 5 yıl süreyle muhafazası.
- Eğitim: Çalışanlara düzenli AML/CFT (kara para aklama ve terörün finansmanıyla mücadele) eğitimi verilmesi.
05Sektörel Farklılıklar ve Risk Profili▾
- Farklı sektörlerin farklı risk profilleri vardır; bankacılık yüksek işlem hacmiyle öne çıkar.
- Sermaye piyasası araçları; karmaşık yapısı nedeniyle layering (katmanlama) aşamasında sık kullanılır.
- FOBİM (finansal olmayan belirlenmiş işletme ve meslek)'lerin düzenlenmesi ülkeden ülkeye farklılık gösterir; Türkiye'de uygulamalar kademeli genişlemektedir.
- Yükümlüler, MASAK (mali suçları araştırma kurulu) tarafından denetlenir; ihlallerde idari para cezası ve lisans iptali gündeme gelebilir.
Pratik Test
Uyum Görevlisi Modül 2 — Yükümlüler, Finansal Kurumlar ve FOBİMLER konusu için interaktif test çöz. Şıklar karışık, anında açıklama.
20 Soru ile Pratik Teste Başla →