Risk İzleme ve Kontrol
Uyum Görevlisi Modül 2 · Ders kodu: U2_05
Uyum GörevlisiKYCMASAKModül 2risk değerlendirmerisk tabanlı yaklaşımizlemesenaryokonu özetisınav sorularıücretsiz
Konu Özeti
01Risk Bazlı Yaklaşım (RBA)▾
- RBA (risk bazlı yaklaşım — risk-based approach); yükümlünün maruz kaldığı SGA/TF riskini belirleyip riskle orantılı önlem alması ilkesidir.
- Düşük risk → basitleştirilmiş tedbirler; yüksek risk → güçlendirilmiş tedbirler.
- FATF (finansal eylem görev gücü)'ın temel prensibi olup tüm ulusal mevzuata yansıtılmıştır.
02Risk Değerlendirmesi▾
- Yükümlüler müşteri, ürün/hizmet, işlem kanalı ve coğrafi risk faktörlerini değerlendirir.
- Risk değerlendirmesi yazılı olmalı ve düzenli güncellenmeli.
- Yeni müşteri, ürün veya coğrafya devreye girdiğinde yeniden değerlendirme yapılır.
03İşlem İzleme▾
- Müşteri işlemleri profili, geçmiş ve beklenen işlem düzeyiyle sürekli karşılaştırılır.
- Olağandışı veya açıklanamayan işlemler derhal incelenir.
- Otomatik izleme sistemleri ve kural tabanlı uyarılar kullanılır.
04Kontrol Mekanizmaları▾
- Önleyici kontroller: Risk değerlendirmesi, müşteri kabulü, işlem limitleri.
- Tespit edici kontroller: İşlem izleme, uyarı sistemleri, periyodik gözden geçirme.
- Düzeltici kontroller: ŞİB (şüpheli işlem bildirimi), işlem durdurma, müşteri ilişkisini sonlandırma.
05Risk Raporlaması▾
- Uyum görevlisi, risk değerlendirme sonuçlarını ve önemli bulguları üst yönetime raporlar.
- Yönetim kurulu, kurumun genel risk profilini izler ve stratejik kararlar alır.
- Yetkili makamların talep etmesi hâlinde risk bilgileri paylaşılır.