01

Yasal Dayanak ve Şartlar

▾

• Dayanak: 5549 sayılı Kanun md.19/A (2016'da 6704 sayılı Kanunla eklendi).
• Yetkili: Hazine ve Maliye Bakanı; bu yetkiyi Bakan Yardımcısına devredebilir.
• Süre: ŞİB (şüpheli işlem bildirimi) tarihinden itibaren en fazla 7 iş günü.
• Erteleme şartları (yönetmelik):
  1. Yükümlüler nezdinde gerçekleşen işlem olması.
  2. Aklama/TF şüphesini destekleyen belge veya ciddi emare.
  3. İşlemin olağandışı nitelikte olması.
  4. Veri tabanı kontrolünde suçla ilişki anlaşılması.
  5. İşlemin tamamlanmasının el koymayı engelleyeceği tehlikeli hal.

02

Erteleme Süreci

▾

• Yükümlü talebi: Erteleme talepli ŞİB (şüpheli işlem bildirimi) → MASAK (mali suçları araştırma kurulu)'a gönderilir → yükümlü karar tebliğ edilene kadar işlemden imtina eder.
• Süre dolduğunda: MASAK (mali suçları araştırma kurulu)'tan karar gelmezse işlem gerçekleştirilebilir.
• Resen erteleme: MASAK (mali suçları araştırma kurulu) veya Bakan kendiliğinden ya da yurt dışı muadil kuruluş talebiyle başlatabilir → karar yükümlüye tebliğ edilir.
• Yurt dışı talepleri: Mütekabiliyet ilkesi; talepte asgari bilgiler (işlem detayı, şüphe gerekçesi, kimlik) bulunmalı.

03

Tebligat ve Yaptırım

▾

• Elektronik tebligat hesabı olan yükümlüler: Karar elektronik tebligat yoluyla iletilir.
• Diğerleri: Faks, e-posta veya web servis üzerinden.
• Aykırılık yaptırımı: Karara aykırı işlem gerçekleştirilmesi → işlem tutarı kadar idari para cezası.
• Minimum ceza: 50.000 TL.

Bu sayfada İşlem Ertelemesi konusunu 3 ana başlık altında inceleyebilirsiniz. Konu, Uyum Görevlisi Modül 1 sınavının önemli bölümlerinden birini oluşturmaktadır. Özeti okuduktan sonra 20 açıklamalı soru ile kendinizi test edebilirsiniz.

• Yasal Dayanak ve Şartlar
• Erteleme Süreci
• Tebligat ve Yaptırım