Suç Gelirlerinin Aklanması
Uyum Görevlisi Modül 1 · Ders kodu: U1_04
Uyum GörevlisiAML/CFTMASAKModül 1para aklamasuç geliri3 aşamaentegrasyonkonu özetisınav sorularıücretsiz
Konu Özeti
01Tarihçe ve Temel Kavramlar▾
- Köken: 1930'lar ABD — Mafya, çamaşırhaneler üzerinden nakit akıtarak gelirleri meşrulaştırdı; 'money laundering' terimi buradan gelir.
- Uluslararası suç: 1988 BM Viyana Sözleşmesi ile ilk kez uluslararası suç sayıldı.
- Türkiye: 1996 → 4208 sayılı Kanun; 2006 → 5549 sayılı Kanun ('karapara' → 'suç geliri').
- Tanım: Suç gelirinin kaynağını gizleyerek meşru ekonomiye karıştırma eylemi.
- Öncül suç: 5549 sayılı Kanun kapsamında belirli bir suç listesiyle sınırlı değil; her türlü suçtan elde edilen gelir kapsama girer.
02Üç Aşama▾
| Aşama | İngilizce | Açıklama | Örnek Yöntemler |
|---|
| Yerleştirme | Placement | Suç gelirinin finansal sisteme ilk girişi | Nakit yatırma, döviz bozdurma, nakit yoğun işletmeler |
| Katmanlaştırma | Layering | İzin kaybettirmek için karmaşık işlemler zinciri | Offshore transferler, paravan şirketler, kripto mixing |
| Entegrasyon | Integration | Paranın meşru ekonomiye karışması | Gayrimenkul alımı, yatırım, işletme kurma |
03Başlıca Aklama Yöntemleri▾
- Smurfing (Parçalama): Büyük nakit miktarlarını raporlama eşiğinin altında küçük parçalara bölme.
- Ticaret bazlı aklama (TBML): Fatura fiyatını şişirme/düşürme yoluyla ticaret işlemleri üzerinden transfer.
- Shell company (Paravan şirket): Gerçek faaliyeti olmayan şirketler aracılığıyla para aktarımı.
- Gayrimenkul: Nakit alım-satım; değer manipülasyonu.
- Kripto varlıklar: Anonim transferler, mixing/tumbling servisleri, privacy coins.
- Nakit yoğun işletmeler: Restoran, otopark, kuaför vb. işletmeler üzerinden nakit karıştırma.
04TCK md.282 — Aklama Suçu ve El Koyma▾
- TCK md.282 temel ceza: 3–7 yıl hapis + adli para cezası.
- Ağırlaştırıcı sebepler: Kamu görevlisi veya meslek sahibi tarafından işlenmesi; suç örgütü kapsamında işlenmesi.
- Önemli not: Öncül suçun faili de aklama suçundan sorumlu tutulabilir (fail öncül suçu da işlemiş olsa bile aklama suçu oluşur).
- El koyma (FATF (finansal eylem görev gücü) R.4): Mahkûmiyete dayalı müsadere + mahkûmiyete dayanmayan müsadere; TCK ve CMK çerçevesinde.
- 5549 sayılı Kanun: 2006 yılında yürürlüğe girdi; suç geliri kavramını genişletti.
Pratik Test
Uyum Görevlisi Modül 1 — Suç Gelirlerinin Aklanması konusu için interaktif test çöz. Şıklar karışık, anında açıklama.
20 Soru ile Pratik Teste Başla →