Şüpheli İşlem Bildirimi (ŞİB)
Uyum Görevlisi Modül 1 · Ders kodu: U1_07
Uyum GörevlisiAML/CFTMASAKModül 1şüpheli işlem bildirimiŞİBihbarbildirimikonu özetisınav sorularıücretsiz
Konu Özeti
01ŞİB (şüpheli işlem bildirimi) Tanımı ve Şüphe Standardı▾
- Şüpheli işlem: Yükümlüler nezdinde veya bunlar aracılığıyla yapılan/yapılmaya teşebbüs edilen işleme konu malvarlığının yasa dışı yollardan elde edildiğine veya yasa dışı amaçlarla kullanıldığına dair herhangi bir bilgi, şüphe veya şüpheyi gerektirecek husus bulunması hali.
- Kritik: Kesin bilgi gerekmez; şüphe yeterlidir. Bu standart ceza muhakemesindeki şüphe kavramından farklıdır.
- Kapsam: Tamamlanan işlemler + teşebbüs edilen işlemler.
- FATF (finansal eylem görev gücü) Tavsiye 20: Şüpheli işlem derhal MİB'e bildirilmeli; bildirimden önce MİB onayı gerekmez.
02İhbar Riski (Tipping-off) ve Gizlilik▾
- İhbar yasağı (Tipping-off): Yükümlü, müşteriye ya da ilgili üçüncü kişiye ŞİB (şüpheli işlem bildirimi) yapıldığını bildirmemelidir.
- 13 No'lu MASAK (mali suçları araştırma kurulu) Tebliği: Müşterinin şüphelenmesine yol açacak tutum ve davranışlardan kaçınılır.
- KYC (müşteri tanıma) sürecinde istisna: Müşterinin tanınması süreci ihbara yol açacaksa bu süreç geçici olarak uygulanmayabilir.
- Gizlilik: ŞİB (şüpheli işlem bildirimi) bilgileri yalnızca MASAK (mali suçları araştırma kurulu) ile paylaşılır; üçüncü taraflara aktarılamaz.
03ŞİB (şüpheli işlem bildirimi) Gönderme Usulü▾
- Sistem: MOBESAS (MASAK (mali suçları araştırma kurulu)'ın elektronik bildirim sistemi) üzerinden gönderilir.
- Hukuki koruma: İyi niyetle ŞİB (şüpheli işlem bildirimi) yapan yükümlüler ve çalışanları hukuki ve cezai sorumluluktan korunur.
- ŞİB (şüpheli işlem bildirimi) türleri:
- Standart ŞİB (şüpheli işlem bildirimi)
- İşlem ertelemeli ŞİB (5549 md.19/A kapsamında)
- Geri bildirim: MASAK (mali suçları araştırma kurulu), yükümlülere ŞİB (şüpheli işlem bildirimi)'lerin akıbeti hakkında genel ve özel geri bildirim sağlar.
04ŞİB (şüpheli işlem bildirimi) Kriterleri ve Tipolojiler▾
- Olağandışı işlem göstergeleri: İşlem tutarının müşteri profiliyle uyumsuzluğu, nakit yoğunluğu, coğrafi uyumsuzluk, açıklanamayan kaynak.
- Aklama tipolojileri: Smurfing, offshore transfer, paravan şirket işlemleri, gayrimenkul alımı.
- TF tipolojileri: Küçük tutarlı düzenli transferler, KAGKler üzerinden fon akışı, yüksek riskli ülkelere transfer.
- KİSYF (kitle imha silahlarının yayılmasının finansmanı) tipolojileri: İkili kullanım ürünü alımı için nakit ödeme, yaptırımlı ülkelere transfer.
Pratik Test
Uyum Görevlisi Modül 1 — Şüpheli İşlem Bildirimi (ŞİB) konusu için interaktif test çöz. Şıklar karışık, anında açıklama.
20 Soru ile Pratik Teste Başla →